Как проверить надежность и финансовую устойчивость банка

Как проверить надежность банка

Проверка надежности банка

Выбирая надежный банк для вклада, будущий клиент должен опираться не только на выгодные предложения, но и на информацию о его финансовоых показателях. Это одно из главных условий сохранности вложенных средств. Держателям депозитов и прочим клиентам кредитных организаций рекомендуется знать, как проверить надежность банка и как сравнить банки между собой на предмет устойчивости.

Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка

Попробуйте задать владельцу вклада вопрос: почему вы выбрали именно этот банк? Скорее всего, мы услышим в ответ, что этот банк предложил максимальные проценты по депозиту или кто-то из его знакомых уже держит там вклад и всем доволен. Редко кто собирает информацию о финансовом учреждении и задумывается о рисках и возможных последствиях отзыва банковской лицензии. А ведь проблемные банки возникают не на пустом месте.

Одним из главных показателей успешной работы кредитной организации является финансовая устойчивость банка. Она заключается в способности учреждения своевременно выполнять обязательства, как перед клиентами и кредиторами, так и перед своими сотрудниками.

Оценка финансового состояния банка заключается в анализе следующих показателей.

Надежность:

  • длительность работы кредитного учреждения на рынке;
  • наличие банковской лицензии;
  • широта региональной сети (операционные офисы, банкоматы);
  • высокий уровень платежеспособности учреждения перед кредиторами;
  • присвоенный кредитный рейтинг.

Финансовая гибкость:

  • поддержание высокого уровня конкурентоспособности;
  • качественное управление ресурсами банка;
  • хорошие показатели собственного капитала.

Финансовая стабильность:

  • показатели качества активов и пассивов;
  • устойчивая кредитная политика.

Финансовое равновесие:

  • рост клиентской базы;
  • ассортимент и качество предоставляемых услуг.

Подобную оценку производят по различным методикам, например, Банка России или независимого рейтингового агентства. Рассчитываются различные коэффициенты, среди которых особе внимание уделяется достаточности капитала коммерческого банка, количеству активов, уровню доходности и рентабельности совершаемых операций.

Как определить надежность банка перед тем, как заключить договор на депозит:

  1. Посмотреть рейтинг по размеру чистых активов. Например, на портале banki.ru перейти в раздел «Рейтинги» — «Финансовые показатели» (http://www.banki.ru/banks/ratings/) и за выбранный период проанализировать рост или уменьшение величины чистых активов. Наиболее надежные финансовые организации расположены в топ 10. При этом желательно, чтобы за календарный год наблюдался прирост чистых активов.

Рейтинги чистых активов российских банков

2. На официальном сайте Центрального Банка России http://www.cbr.ru/credit/ проверить информацию по кредитным организациям: наличие лицензии, участие в системе страхования вкладов, наличие подразделений, операционных офисов в регионах на территории Российской Федерации. Весомость этих показателей подтверждает уровень надежности выбранного банка.

Информация о банке на сайте ЦБ

3. Анализ банковской отчетности. Вся отчетность размещается в свободном доступе на сайте ЦБ РФ. Также можно воспользоваться сервисом http://kuap.ru/. Введите в поиске название коммерческого банка и получите баланс учреждения или другой необходимый бухгалтерский документ. Сравнивая показатели, можно сделать определенные выводы о надежности банка.

Отчетность банков

4. Одним из предвестников проблем банка становится неожиданное увеличение процентной ставки по депозитам, например, выше 5% по сравнению со средней рыночной ставкой. Это делается с целью привлечения большого количества клиентов. Затем привлеченные средства, как правило, выдаются в качестве кредитов юридическим лицам. В таких банках возможна проверка ЦБ РФ и впоследствии — отзыв лицензии.

5. Рейтинги независимых агентств, среди которых наиболее влиятельными в глобальном масштабе считаются: MOODYS, STANDART&POORS (S&P), FITCH. Агентства, присваивая рейтинг, оценивают надежность, стабильность, финансовую устойчивость, а также рыночные перспективы банка. Международные рейтинги обычно делятся по следующей шкале:

Оценка банка по шкале рейтинга

У российских рейтинговых агентств (АКРА, Интерфакс, Эксперт-РА, НРА) своя шкала оценки, но она не сильно отличается от международной. Отсутствие кредитного рейтинга — плохой сигнал для потенциального клиента. Это говорит о том, что банк по какой-то причине не инициировал присвоение рейтинга на очередной год.

6. Перечни кредитных организаций, соответствующих требованиям федеральных законов, размещены на официальном сайте Центрального Банка РФ: http://www.cbr.ru/credit/

Раскрытие информации на сайте банка

В соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2010 года № 224-ФЗ, Положения Банка России от 30 декабря 2014 года № 454-П, все банки обязаны на официальном сайте разместить необходимую информацию в свободном доступе. К этой информации относятся:

  • устав и внутренние банковские документы (лицензии, положения, тарифы, бланки основных документов);
  • финансовые показатели (банковская отчетность по Международным стандартам финансовой отчетности МСФО и российским стандартам бухгалтерского учета РСБУ);
  • состав акционеров;
  • список аффилированных лиц;
  • отчеты банка как эмитента ценных бумаг (облигаций).

Методика анализа финансового состояния коммерческого банка базируется на международных стандартах финансовой отчетности МСФО. Все кредитные организации обязаны сдавать отчётность в соответствии с этими нормами. Аудиторской организацией выдается заключение проверки финансовой отчетности банка:

  • о прибылях и убытках;
  • о совокупных доходах;
  • о финансовом положении;
  • о движении денежных средств;
  • об изменениях в составе акционеров.

Заключение размещается на официальном сайте каждого кредитного учреждения. Например, о Банке ВТБ: https://www.vtb.ru/upload/iblock/14f/report_9m2017_rus.pdf).

Заключение аудиторов отражает выводы, которые могут быть использованы грамотным клиентом для создания собственного мнения о финансовом состоянии банка. Необязательно анализировать отчетность самостоятельно, если у вас нет экономического образования. Можно попросить сделать это знакомого эксперта, особенно если вы хотите доверить банку крупную сумму. Мы лишь покажем в качестве примера, как это делается.

Баланс банка и отчет о прибылях и убытках как источник информации

Формы отчетности любого банка можно найти:

  1. на официальном сайте учреждения;
  2. на сайте ЦБ РФ (http://www.cbr.ru/credit/ в разделе «Справочник по кредитным организациям» ввести в поисковую строку название банка);
  3. с помощью сервиса: http://kuap.ru/banks/1481/balances/.

Для оценки надежности коммерческого банка используются следующие документы.

  • Банковский баланс. Активы баланса показывают количество размещенных банком средств — кредиты, инвестиции, вложения в ценные бумаги. Пассив (обязательства) – сумма привлеченных от клиентов денежных средств — депозиты, деньги на счетах, выпуски ценных бумаг. Обратите внимание на строчки: 191 (Собственные средства), 192 (Основной капитал) – увеличение сумм данных в встроках на протяжении нескольких кварталов повышает гарантии банка в отношении вкладчиков;

Банковский баланс как источник проверки надежности

  • Строка 5 (Актив), 110 (Обязательства) — превышение активов над обязательствами более, чем на 10% означает, что банк способен размещать больше средств, чем привлекать. Обратная ситуация говорит о назревающих проблемах.

Строка 5 Активы и обязательства

  • Анализ активов банка. Если доля проблемных активов банка (обязательств, по которым должниками не выполняются условия, т. е. просроченная дебиторская задолженность) превышает 10%, то положение у банка диагностируется, как достаточно «шаткое».

Доля просроченных кредитов

  • форма 102 — Отчёт о финансовых результатах кредитной организации.

Выводы о надежности кредитной организации:

  • рост капитала и суммарных активов;
  • снижение доли проблемных активов;
  • увеличение чистого дохода;
  • рост прибыли.

Другие способы определения надежности банка

Кроме аналитических действий, направленных на оценку надежности банка, можно использовать другие способы.

  • Банковские новости. Просматривать новостные ленты можно на банковских порталах и сайтах ведомств. Например, banki.ru/news и др. Если «лента» пестрит сообщениями о нарушении банком регламента, жалобами клиентов, чередой внеплановых проверок Центрального Банка России, претензиями, судебными разбирательствами с руководителями или акционерами учреждения, то это должно насторожить потенциального клиента. Открытие новых офисов, участие в благотворительных акциях и проектах, рост доходности – признаки надежности и стабильности банка.
  • Отзывы вкладчиков. Мнения и комментарии клиентов о коммерческом банке можно найти на различных порталах и сайтах. Например, на форуме Банки.ру могут быть самые разные отзывы как положительного, так и негативного характера. Однако не всем комментариям можно доверять. Отзывы нередко покупаются и продаются для поддержания имиджа или для дискредитации конкурента.
  • Информация о собственнике и статусе банка. Например, участие государства в капитале коммерческого банка позволяет кредитному учреждению получать финансовую поддержку в форме санации;
  • Если банк входит в список системно значимых , то это говорит о более высоком уровне надежности.
  • Отсутствие в списках банков, лишенных лицензии. Список ликвидируемых банков размещен на официальном сайте АСВ в разделе «Ликвидация банков»: https://www.asv.org.ru/liquidation/.
  • Участие в ломбардном списке Банка России. Это список ценных бумаг, которые Банк России принимает в качестве залога при выдаче кредитов коммерческим банкам. Ломбардный список ЦБ можно найти по ссылке: http://www.cbr.ru/analytics/plugins/lombardlist.aspx.

Заключение

Уровень надежности коммерческого банка зависит от многих показателей. Потенциальному держателю вклада следует заранее позаботиться о выборе финансово устойчивой кредитной организации. Для этого недостаточно прочитать отзывы на сайтах, стоит провести собственный мониторинг и сравнить банки на предмет стабильности и надежности, посмотреть последние новостные ленты и изучить банковскую отчетность.

Ссылка на основную публикацию